Fortsatt underskott i skuggbudgeten

Den blåvita ekonomin är ett fascinerande mysterium som jag gärna lägger tid och tankekraft på att försöka förstå bättre. Efter fjolårets stora underskott befinner sig föreningen i en utsatt situation med en för stor kostnadskostym i förhållande till intäkterna och med ett för litet eget kapital som buffert. I den skuggbudget som jag gjorde i mars pekade det mesta på ett stort underskott även i år.

I det senaste medlemsmagasinet lämnade styrelsen en första lägesrapport för det här året i form av Föreningsbarometern. Jag tycker denna var välskriven och spänner över de viktigaste områdena av Blåvitts verksamhet men den var tyvärr ganska tunn när det gäller ekonomiska fakta. Här hänvisar man istället till en målsättning att lämna en delårsrapport efter perioden januari-augusti. Om man ändå ska lyfta fram det som sägs om ekonomin i Föreningsbarometern så är det att 2015 är ett ekonomiskt utmanande år, säsongen har startat positivt vad gäller publik- och matchintäkter och att försäljningen av merchandise har ökat och ligger över budget.

Utifrån den skuggbudget som jag gjorde i mars har jag nu försökt göra en uppdaterad sådan för juni månad där jag väger in vad styrelsen kommunicerar och vad vi själva kan se via olika open source. Några kommentarer kring dessa uppdaterade siffror:

• Publiksiffrorna har varit över förväntan i många matcher i både allsvenskan och cupen. Fortsätter det så här kommer matchintäkterna sannolikt att fortsätta att öka i år men det kommer nog att krävas ett längre äventyr i Europa League för att kunna landa högre än rekordintäkterna från 2009 på 38 mkr. Kanske kan även en flyttad match till nya Ullevi mot Hammarby bidra till detta?
• Även om vi tyvärr fortfarande saknar en stjärnsponsor så har det övriga sponsorarbetet faktiskt gått bättre än i fjol. Sedan min skuggbudget i mars så har föreningen t ex fått in ytterligare en huvudsponsor på matchtröjan och har även ökat i de övriga sponsorsegmenten, med Oatly som senaste nya samarbetspartner.
• Akademins intäkter och kostnader är mycket svårbedömda där styrelsen har kommunicerat "väsentligt ökade kostnader" i år när man flyttar in i Göteborgs Nya Arena. Utifrån min intervju med Roger Gustafsson om akademiverksamheten kan jag ana att kostnadsökningarna kommer att bli stora men att man även förväntar sig ökade intäkter. Vi får verkligen hoppas att man har budgeterat klokt här så att akademin förblir en lönsam verksamhet.
• Den mest svårbedömda posten är Elittruppens kostnader där ju styrelsen uttryckte en ambition att minska denna i år till ungefär 2013 års nivå på 44 mkr. Utifrån blogg-grannen Koffes uppföljning av inbetalda arbetsgivaravgifter verkar inte detta vara särskilt realistiskt utan det mesta tyder just nu på att spelarnas lönekostnader kommer att landa över 50 mkr i år. Ur en sportslig aspekt är detta säkert helt nödvändigt för att kunna ha ett konkurrenskraftigt lag men det gäller att ha råd med det.

Utan att stirra sig alltför blind på de enskilda siffrorna i tabellen nedan så tyder det mesta alltså på att föreningen fortfarande har ett stort underskott i sin budget som man behöver hantera. Här kommer olika extra intäkter under året att ha en stor betydelse för att kunna rätta upp ekonomin - t ex en ny stjärnsponsor (ca 3 mkr netto), en försäljning av Lasse Vibe (ca 10 mkr), en vidareförsäljning av Sam Larsson eller Ludwig Augustinsson (ca 3 mkr vardera), en flyttad fullsatt match till Nya Ullevi (ca 3 mkr) eller ett äventyr i Europa League under hösten (>25 mkr).